内容简介
作者：刘忠燕，天津财经学院教授；娄树本，天津财经学院副教授。本教材借鉴同类版本的优点，注重结合该领域理论及实践的最新发展，全面系统地阐述了商业银行的基础理论及其经营管理的一般原理和实践操作，融系统性、规范性和可操作性为一体，较好地体现了教材编写与时俱进的特色。全书从结构上分为基础篇、经营篇和管理篇，以实用银行资产负债业务为主线，介绍了资本金业务、负债业务、贷款业务、投资业务、中间业务、表外业务，以及实用银行的流动性管理、财务报表和业绩分析的主要内容，服务于我国银行经营管理的实践。
目 录
第一篇 基础篇
第一章 商业银行基础
第一节市场经济与商业银行
一、商业银行的定义
二、商业银行的产生与发展
三、当代商业银行的发展趋势
四、未来银行业的发展趋势
五、中国商业银行的变迁
第二节商业银行的功能与作用
一、商业银行的功能
二、商业银行的作用
第三节银行业与证券业的分与合
一、分业经营、分业管理的界定
二、西方银行业与证券业分与合的历史经验
三、全能银行的实施条件
第二章 商业银行制度
第一节商业银行制度的一般原则
一、确立商业银行制度应遵循的原则
二、商业银行规模与效益的关系
第二节商业银行制度的类型
一、商业银行制度的分类
二、商业银行制度对银行业绩的影响
第三节主要国家的商业银行制度
一、美国的商业银行制度
二、德国的商业银行制度
三、日本的商业银行制度
四、中国的商业银行制度
第三章 商业银行的法人治理结构
第一节商业银行的设立
一、设立商业银行应当考虑的因素
二、设立商业银行的一般程序
三、我国设立商业银行的法律规定
第二节商业银行的法人治理结构
一、商业银行法人治理结构的特点
二、商业银行法人治理结构的模式
三、不同规模商业银行内部组织结构举例
第三节中国商业银行组织管理体制的创新
一、国有专业银行向国有商业银行转轨中的体制创新、
二转轨中国有商业银行组织体制的缺陷
第四章 资产负债管理
第一节资产负债管理理论
一、资产管理理论
二、负债管理理论
三、多元化管理理论
第二节资产负债管理方法
一、资产管理方法
二、负债管理方法
三、资产—负债管理方法
第三节我国商业银行的资产负债比例管理
一、实施资产负债管理的背景
二、资产负债管理原则
三、比例管理体系
第二篇 经营篇
第五章 资本金业务
第一节银行资本
一、银行资本的构成
二、银行资本的功能
第二节银行资本的衡量
一、银行角度的资本衡量
二、政府监管角度的资本衡量
三、资本衡量的国际标准
四、《巴塞尔协议》实施前后银行资本的国际比较五、《巴塞尔协议》对银行业的影响
第三节我国银行资本的衡量
一、关于资本充足率指标
二、我国商业银行资本定义与风险权重的规定第六章 负债业务
第一节存款业务
一、存款的重要性
二、银行存款的特点
三、存款的种类
第二节非存款借入资金业务
一、非存款借入资金的特点
二、短期借款渠道
三、中长期借款渠道
第三节存款的市场营销
一、存款营销的特征
二、存款市场细分
三、银行形象塑造
四、存款产品的营销渠道
五、存款的促销
六、存款的营销策略
第七章 贷款业务
第一节贷款种类
一、划分贷款种类的意义
二、贷款分类标准
第二节贷款程序与原则
一、贷款程序
二、贷款原则
第三节抵押贷款
一、抵押贷款的概念及特征
二、抵押贷款的种类
三、抵押、抵押权、抵押物
四、抵押率与贷款限额
第四节票据贴现
一、票据贴现的概念
二、票据贴现的特点
三、票据贴现的程序
第五节工商业贷款
一、普通贷款
二、存货贷款
三、客账贷款
四、交易商融资
五、我国短期工商业贷款
六、我国中长期企业贷款
第六节银团贷款
一、银团贷款的特征
二、银团贷款的种类
三、银团贷款的主要参与者
四、银团贷款的程序
五、银团贷款的定价
六、银团贷款应注意的问题
第七节项目融资
一、项目融资的概念
二、项目融资的参与者
三、项目融资的运作
四 、BOT运作方式
第八节消费者贷款
一、消费者贷款的分类
二、消费者贷款的管理
三、住房按揭贷款
第九节国际贸易融资
一、出口贸易融资
二、进口贸易融资
第八章 证券投资业务
第一节证券投资业务概述
一、证券投资的基本定义
二、金融运行模式与商业银行投资业务
三、商业银行从事证券投资的目的
四、商业银行投资业务的特点
第二节证券投资工具
一、法律对商业银行使用投资工具的限制
二、货币市场工具
三、资本市场工具
第三节证券投资分析
一、基本分析
二、技术分析
第四节证券投资业务操作
一、证券投资业务的主要步骤
二、证券投资方式
三、证券投资组合的构建
四、证券组合的修正
第九章 中间业务
第一节中间业务概述
一、中间业务的定义
二、中间业务与表外业务的区别
三、中间业务的种类
第二节结算业务
一、结算业务的定义
二、结算工具
三、转账结算方式
四、国际结算业务
第三节信托业务
一、信托的定义及信托关系人
二、信托业务的类型
三、信托业务与委托业务的区别
四、信托存款
五、信托贷款与委托贷款
六、信托投资与委托投资
第四节租赁业务
一、租赁与租赁业务的定义与特征
二、租赁的形式
三、租金及计算
第五节信用卡业务
一、信用卡的定义
二、信用卡的功能
三、信用卡业务流程
四、信用卡透支：消费信贷
第十章 表外业务
第一节表外业务概述
一、表外业务的定义
二、表外业务的分类
第二节担保与承诺业务
一、担保业务
二、承诺业务
第三节期货与期权业务
一、金融期货业务
二、金融期权业务
第四节互换业务
一、互换的定义
二、利率互换
三、货币互换
第十一章 资产证券化
第一节资产证券化概述
一、资产证券化的定义
二、资产证券化的产生与发展
三、资产证券化的意义
第二节资产证券化的品种
一、资产证券化的一般品种
二、美国资产证券化的品种
第三节资产证券化的运作
一、资产证券化的一般运作程序
二、资产证券化运作中各当事人的职能
三、资产证券化案例：抵押转手证券运作方式
第四节我国银行的资产证券化
一、我国银行资产证券化的意义
二、资产管理公司的性质与职能
三、我国银行资产证券化的运作模式
第三篇 管理篇
第十二章 资本金管理
第一节内源资本管理
一、内源资本的概念
二、内源资本的特点
三、股息政策
四、银行资产增长模型
第二节外源资本管理
一、外源资本的概念
二、外源资本的来源及特点
三、外部筹集资本的最佳方式
第三节资本金计划
一、分子对策
二、分母对策
第十三章 负债管理
第一节负债需求量与筹资策略
一、确定负债需求量应考虑的因素
二、负债风险
三、负债计划
四、银行的筹资策略
五、影响银行存款的因素
第二节负债成本的构成
一、存款成本
二、非存款负债可用资金边际成本
三、股权资本成本
四、影响存款成本的因素
五、最有利可图的存款账户
第三节存款定价模型
一、存款定价的目的
二、存款定价模型
第四节非存款负债的管理
一、非存款负债管理的重要性
二、非存款负债的来源渠道
三、非存款负债的管理
第十四 章贷款管理
第一节贷款风险管理
一、贷款风险的定义与分类
二、贷款风险判断方法
第二节企业偿债能力分析
一、短期偿债能力分析(流动比率)
二、长期偿债能力分析(杠杆比率)
三、企业营运能力分析(效率比率)
四、盈利能力分析(盈利比率)
五、企业贷款风险分析
第三节企业现金流量分析
一、现金流量
二、现金流量表
三、企业现金流量表案例分析
四、净现值分析
第四节贷款定价
一、贷款定价的基本原理
二、贷款价格的构成
三、贷款定价的方法
第十五章证券投资管理
第一节证券投资管理概述
一、证券投资管理形式
二、市场的有效性
第二节证券投资的收益与风险
一、证券投资的收益
二、证券投资的风险
第三节证券投资策略
一、梯形或间隔期限策略
二、杠铃策略
三、利率预期策略
第四节证券投资理论
一、资本资产定价理论
二、套利定价理论
三、期权定价理论
第十六章 流动性管理
第一节流动性供给与需求
一、银行内部流动性供给与需求的来源
二、净流动性头寸
三、外部因素对流动性供求的影响
第二节现金资产管理
一、银行保持现金资产的目的
二、现金资产与流动性之间的关系
三、现金资产管理的原则
四、我国现金头寸的匡算方法
第三节法定准备金管理
一、可作为存款准备金的范围
二、基础负债的范围
三、法定准备金比率
四、法定准备金的计算方法
五、现金头寸的调剂
六、弥补法定准备金缺口应注意的问题
第四节流动性预测
一、资金来源与运用法
二、资金结构法
三、流动性指标法
四、银行流动性指标的趋势
第十七章 商业银行财务报表
第一节资产负债表
一、资产负债表的主要科目
二、资产负债表反映的资金流入流出关系
三、资产负债表的内容
四、美国商业银行资产负债结构的新变化
五、银行资产负债结构比较
第二节损益表
一、损益表与资产负债表的关系
二、损益表反映的收入与支出关系
三、损益表收支科目的计算
四、损益表的主要内容
五、不同规模银行损益表分析
第三节资金流量表
一、资金流量表的含义
二、资金流量表的平衡公式
三、资金流量表案例分析
第四节资本账户报表
一、资本账户报表的含义
二、资本账户报表的内容
第十八章 银行业绩的衡量与评估
第一节银行业绩评估的内容
一、评价银行业绩的重要性
二、如何评价银行业绩
第二节银行业绩评价方法
一、产权收益分析模型
二、杜邦分析法
第三节影响银行盈利的因素
第四节银行业绩分析案例
一、美国某银行与可比组银行资产负债结构比较
二、美国某银行与可比组银行损益表分析