内容简介
由台湾金融研训院和上海明鸿中小银行培训中心合编之《两岸金融研训丛书》正式出版了!这是两岸金融教育界同仁精诚合作的硕果，也是惠及两岸金融业发展的一大盛事，实可喜可贺!
台湾金融研训院为台湾地区最具规模和影响力的金融研训机构，主要以研究、训练、测验、出版等四大业务为主轴，旨在推广金融教育及研究，提升金融从业人员专业素质，以促进金融业务之现代化，期许成为金融研究教育之舵手。以出版业务而言，本院以开发金融专业及测验参考书籍，翻译海外新种出版品为目标。近年来，更致力于金融普及书籍之开发与出版，以推广金融知识，深耕金融普及教育，促进两岸金融出版之交流，作为主要的发展方向。
上海明鸿中小银行培训中心系为拥有高专业水准且颇具规模的金融教育培训机构，其前身为成立于2002年的上海理工大学中小银行研究中心。本中心以“学习中小银行、研究中小银行、服务中小银行与中小银行共同成长”为宗旨，专攻中小银行研究、教育与培训。5年来，完成300个培训项目，而接受培训则有二三万人，在业内有较大的影响力及较高的声誉。为适应银行业综合经营的发展，本中心的市场定位，已从银行开始向证券、期货、保险方向发展，并进而向企业财务延伸，倾力服务于“大金融”的教育与培训。
为促进两岸金融业的交流与合作，亟需积极进行学术研讨、教育培训及图书出版业间的互动；同时，建立良好的两岸图书交流模式，亦已成为两岸出版业的发展重点之一。借由多元及丰富的两岸图书交流模式，将可有效地扩大华文图书市场的版图，并成为两岸文化交流的重要指标。台湾金融研训院与上海明鸿中小银行培训中心合作规划出版《两岸金融研训丛书》，汇集台湾金融研训院之各式出版晶，遴选适合大陆金融从业人员参阅之书籍，将其转换成简体中文版，再透过大陆出版业者发行至大陆及港澳地区。
未来，台湾金融研训院亦将考虑引进并出版大陆财经类图书，期能结合两岸在出版领域各自的优势，开发更多元化且优质的财金书籍，以达到传递金融知识、普及金融教育，进而深耕两岸出版市场之目标。
本丛书得以出版发行，仰赖两岸有识之士的支持及协助，立信会计出版社率先践行，特别是孙时平和戎其玉两位社长的胆识与决断力，实发挥关键性的影响力。此外，台湾永丰银行前协理、台湾金融研训院及上海明鸿中小银行培训中心高级顾问周家俊先生，为本丛书之出版工作，两岸奔波并进行游说之工作，实具有相当特殊之贡献。在此，一并向他(她)们致上衷心感谢之意!
本丛书的出版，仅是两岸金融教育与出版业合作的初步尝试，无论是书目选择、书稿编校抑或是书籍版型、装订等方面，不免有疏漏或不足之处，深盼各界人士不吝指正，将作为日后改进之重要参考。
目 录
第1章 理财规划概论
个案1：吕先生家庭的例子
第1节 客户需求与客户属性分析／3
第2节 个人财务报表与预算编制／19
第3节 理财规划建议书的拟定／26
第2章 风险管理与保险规划
第1节 计算个人寿险需求／47
个案2：需求法
个案3：资金自留法
第2节 保险需求与保单规划／52
个案4：寿险保单的整体规划
第3节 根据不同需求规划保单／56
个案5：单身女贵族的保单规划
个案6：迎接新生儿的保单规划
个案7：兼顾退休金与子女教育金的保单规划
个案8：一夜暴富者的保单规划
第4节 投资型保单／73
个案9：创世纪变额万能寿险
个案10：美丽人生递延年金
第3章 投资规划
第1节 投资规划与投资组合管理／92
个案11：35岁的生意人老郭的理财投资规划
个案12：老郭意外得于后重新配置投资资产
第2节 投资组合管理／99
个案13：年轻夫妻的购屋计划与小孩的教育基金
第3节 各项投资工具的运用／104
个案14：按理财目标实现时间做资产配置方案
个案15：按需要的投资报酬率选择投资产品
个案16：按向日葵原则配置资产
个案17：利用指数股票型基金(ETF)做资产配置
第4章 退休规划
第1节 退休需求分析／121
个案18：计算个人退休需求
个案19：决定年金保险的保障额度
个案20：单身男性的退休规划
个案21：单亲家庭的退休规划
个案22：双亲家庭的退休规划
第2节 退休金来源规划／135
个案23：退休金规划的解析
第5章 租税与财产转移
第1节 所得税规划／153
个案24：降低因持股产生的所得税负担
第2节 财产转移规划／155
个案25：降低赠与税负担
个案26：遗产规划
第3节 个人所得税、营利事业所得税与两税合一／167
个案27：许董事长的例子
第4节 继承、遗产赠与税与信托／171
个案28：王先生的例子
个案29：面对丈夫突然去世的妻子
第5节 各类税务规划／176
个案30：余小姐的例子
个案3l：李姓夫妇的例子
个案32：黄姓夫妇的例子
个案33：杨先生的例子
个案34：叶姓夫妇的例子
个案35：王先生的例子
第6章 特殊状况下的理财规划
第1节 离婚／201
个案36：离婚时的财务规划
第2节 丧失劳动力／206
个案37：意外工伤导致瘫痪的小张
个案38：普通伤病导致残疾的老王
第3节 临终疾病／210
个案39：临终时的遗产规划
第4节 非传统性的家庭／211
个案40：同居家庭
第5节 转换工作与失业／213
个案41：失业时的财务规划
第6节 特殊需求依赖人口／218
个案42：家人罹病时的财务规划
第7节 彩票中奖及意外之财／219
第8节 整笔退休金分配／220
个案43：退休金之完全规划
第9节 保险理赔金／222
个案44：完善的保险计划
第10节 退休金的整体分配／225
个案45：如何妥善运用退休金
第7章 全方位的理财规划
个案46：换屋、延后退休?还是不换屋、提前退休?
个案47：空巢期的多目标规划
个案48：即将优退者的退休规划
个案49：即将退休者的二次就业与退休金运用规划——试算表篇
个案50：刚要成家者的全方位理财规划
个案51：丁克(DINK)族的理财规划
个案52：中小企业主的理财规划报告书
个案53：已退休者投资与生活费的安排
个案54：单身女郎买屋好还是退休好?
个案55：单身女郎退休篇
个案56：如何兼顾子女教育金与退休金
个案57：负债管理的案例与注意事项
个案58：高资产族群的理财案例
个案59：不考虑货币时间价值下的个人理财规划
个案60：现值法下的社会新鲜人理财规划
个案61：成家立业的理财规划——现值法
个案62：加入保险以后的理财规划
个案63：创业资金筹措案例
个案64：夹心族幸福理财Step by Step
个案65：小家庭的理财规划
个案66：核心与周边配置模拟案例
个案67：投资失利后调整原有投资计划
个案68：核心—周边组合与定期调整策略的综合运用实例
作者介绍：
林鸿钧：鸿钧理财规划顾问公司执行长
王俪玲：政治大学风险管理与保险学系教授
李亚玫：日盛投信公司协理
洪灿楠：台湾人寿保险商业同业工会秘书长
张传章：台湾中央大学财务管理学系教授
李志宏：政治大学财务管理学系教授
林嘉焜：台湾金融研训院特约讲师
张翠玲：资诚会计师事物所税务法律服务部协理
陈威宇：勤业众信会计事物所执行副总经理
镇明常：台湾中正大学企业管理学系财务金融组教授